HCL 164/2025

Art. 1 Se aprobă indexarea pe baza ratei inflației a impozitelor și taxelor locale, precum și a limitelor amenzilor care se fac venit la bugetul local aplicabile în anul fiscal 202 6 , prevăzute în anexa care face parte integrantă din prezenta hotărâre . Art. 2 Prezenta hotărâre se comunică Instituției Prefectului - Județul Arad în vederea exercitării controlului cu privire la legalitate și se aduce la cunoștință publică în condițiile legii. PREȘEDINTE DE ȘEDINȚĂ Dorian - Florin CURCANU Contrasemnează pentru legalitate SECRETAR GENERAL Lilioara STEPANESCU Red./Dact. G.C./G.C. Verif. C.M. 1 ex. Serviciul Juridic, Contestații 1 ex. Instituția Prefectului - Județul Arad 1 ex. Dosar ședințã ordinară CLMA 25.03.2025 Cod PMA - S4 - 02 R O M Â N I A V I Z A T JUDEȚUL ARAD SECRETAR GENERAL MUNICIPIUL ARAD Lilioara Step a n escu CONSILIUL LOCAL PROIECT Nr. 150/18.03.2025 HOTĂRAREA nr._____ din _______________ privind indexarea pe baza ratei inflației a impozitelor și taxelor locale, precum și a limitelor amenzilor care se fac venit la bugetul local aplicabile în anul fiscal 202 6 Având în vedere inițiativa Primarului Municipiului Arad, exprimată în referatul de aprobare, înregistrat cu nr. 24239 / 18.03.2025, În conformitate cu prevederile Titlului IX din Legea nr.227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare; Ținând seama de Hotărârea Consiliului Local al municipiului Arad nr. 111/28.02.2024 privind indexarea pe baza ratei inflației a impozitelor și taxelor locale, precum și a limitelor amenzilor care se fac venit la bugetul local aplicabile în anul fiscal 202 5 ; Pentru anul 202 4 , rata inflației este de 5,6 %, potrivit site - ului oficial al Ministerului Dezvoltării Lucrărilor Publice și Administrației, http://www.mdlpa.ro/pages/politicifiscalesibugetarelocale și a adresei Institutului Național de Statistică nr.1 0 /1 4 .01.202 5 ; Având în vedere raportul de specialitate nr. 24241 / 18.03.2025 al Direcției Venituri - Serviciul Juridic, Contestații; În temeiul art. 129 alin. (1), alin. (2) lit. b), alin. (4) lit. c), alin. (14), art. 139 alin.(3) lit. c) din O rdonanța de U rgență a G uvernului nr. 57/2019 privind Codul administrativ, cu modificările și completările ulterioare , CONSILIUL LOCAL AL MUNICIPIULUI ARAD adoptă prezenta H O T Ă R Â R E: Art. 1 Se aprobă indexarea pe baza ratei inflației a impozitelor și taxelor locale, precum și a limitelor amenzilor care se fac venit la bugetul local aplicabile în anul fiscal 202 6 , prevăzute în anexa care face parte integrantă din prezenta hotărâre . Art. 2 Prezenta hotărâre se comunică Prefectului Județului Arad în vederea exercitării controlului cu privire la legalitate și se aduce la cunoștință publică în condițiile legii. PREȘEDINTE DE ȘEDINȚĂ, SECRETAR GENERAL, Cod : PMA - S 4 - 02 Serviciu l Juridic, Contestații AI 2 ex./ Anexa la Hotărârea Consilului Local al municipiului Arad nr. 164/25.03.2025 T A B L O U L cuprinzând nivelurile indexate pe baza ratei inflației a impozitelor și taxelor locale, precum și a limitelor amenzilor care se fac venit la bugetul local aplicabile în anul fiscal 202 6 CODUL FISCAL - TITLUL IX - IMPOZITE ȘI TAXE LOCALE CAPITOLUL I. Impozitul pe clădiri și taxa pe clădiri Nr. crt. Tipul cladirii Valoarea impozabilă lei/m 2 pentru clădirile rezidențiale și clădirile - anexă, aflate în proprietatea persoanelor fizice - art. 457 alin.(2) Nivelurile indexate pentru anul 202 6 Cu instalații de apă, canalizare, electrice și încălzire (condiții cumulative) Fără instalații de apă, canalizare, electrice sau încălzire 1 A. Clădire cu cadre din beton armat sau cu pereți exteriori din cărămidă arsă sau din orice alte materiale rezultate în urma unui tratament termic și/sau chimic 1573,48 944,06 2 B. Clădire cu pereții exteriori din lemn, din piatră naturală, din cărămidă nearsă, din vălătuci sau din orice alte materiale nesupuse unui tratament termic și/sau chimic 4 72,02 314,69 3 C. Clădire - anexă cu cadre din beton armat sau cu pereți exteriori din cărămidă arsă sau din orice alte materiale rezultate în urma unui tratament termic și/sau chimic 314,69 2 75,33 4 D. Clădire - anexă cu pereții exteriori din lemn, piatră naturală, din cărămidă nearsă, din vălătuci sau din orice alte materiale nesupuse unui tratament termic și/sau chimic 1 96,66 1 1 7,98 CAPITOLUL II. Impozitul pe teren și taxa pe teren Nr. crt. Zona din cadrul localității Impozitul/taxa pe teren - in cazul unui teren amplasat in intravilan,inregistrat in registrul agricol la categoria de folosinta terenuri cu constructii - art. 465 alin.(2) Nivelurile indexate pentru anul 202 6 pe ranguri de localități - lei/ha - 0 I II III IV V 1 A 13031,63 - 3 2580,65 10 822,46 - 2 7054,56 9 506,99 - 2 3769,10 8238,76 - 20596,96 1 118,74 - 2 813,37 8 95,31 - 2 237,48 2 B 10 822,46 - 2 7054,56 8180,54 - 20452,21 6 632,23 - 1 6581,41 5 598,47 - 1 3 994,61 8 95,31 - 2 237,48 6 71,87 - 1 680,4 7 3 C 8 180,54 - 20452,21 5 598,47 - 1 3 994,61 4198,05 - 10495,15 2 659,19 - 6 649,54 6 71,87 - 1 680,47 4 46,85 - 1 117,15 4 D 5 598,47 - 13 994,61 2 659,19 - 6 649,54 2 218,61 - 5 548,11 1 548,31 - 3 837,73 4 37,42 - 10 95,11 2 23,41 - 5 60,13 Nr. crt. Zona/ Categoria de folosință Impozitul/taxa pe teren - in cazul unui teren amplasat in intravilan,inregistrat in registrul agricol la alta categorie de folosinta decat cea de terenuri cu constructii - art. 465 alin.(4) Nivelurile indexate pentru anul 202 6 - lei/ha - A B C D 1 Teren arabil 4 4,0 4 3 3,01 2 9,86 2 3,57 2 Pășune 3 3,01 2 9,86 2 3,57 20,43 3 Fîneață 3 3,01 2 9,86 2 3,57 20,43 4 Vie 72,38 5 5,05 4 4,0 4 2 9,86 5 Livadă 83,37 72,38 5 5,05 4 4,0 4 6 Pădure sau alt teren cu vegetație forestieră 4 4,0 4 3 3,01 2 9,86 2 3,57 7 Teren cu ape 2 3,57 20,43 1 2,58 0 8 Drumuri și căi ferate 0 0 0 0 9 Teren neproductiv 0 0 0 0 Nr. crt. Categoria de folosință Impozitul/taxa pe terenurile amplasate în extravilan Art. 465 alin.(7) Nivelurile indexate pentru anul 202 6 - lei/ha - 1 Teren cu construcții 3 4,6 1 - 4 8,7 6 2 Teren arabil 6 6,06 - 7 8,66 3 Pășune 31,45 - 4 4,0 4 4 Fâneață 31,45 - 4 4,0 4 5 Vie pe rod, alta decât cea prevăzută la nr. crt.5.1 7 5,49 - 8 6,52 5.1 Vie până la intrarea pe rod 0 6 Livadă pe rol, alta decât cea prevăzută la nr. crt.6.1 7 5,49 - 8 8,09 6.1 Livadă până la intrarea pe rod 0 7 Pădure sau alt teren cu vegetație forestieră, cu excepția celui prevăzut la nr. crt. 7.1 1 2,57 - 2 5,15 7.1 Pădure în vârstă de până la 20 de ani și pădure cu rol de protecție 0 8 Teren cu apă, altul decât cel cu amenajări piscicole 1, 56 - 9,41 8.1 Teren cu amenajări piscicole 40,89 - 5 3,4 8 9 Drumuri și căi ferate 0 10 Teren neproductiv 0 CAPITOLUL III. Impozitul pe mijloacele de transport Nr. crt. Mijloace de transport cu tracțiune mecanică Impozitul pe mijloacele de transport – autovehicule art. 470 alin.(2) Nivelurile indexate pentru anul 202 6 I Vehicule înmatriculate (lei/200 cm 3 sau fracțiune din aceasta) 1 Motociclete, tricicluri, cvadricicluri și autoturisme cu capacitatea cilindrică de până la 1.600 cm 3 , inclusiv 1 2,58 2 Motociclete, tricicluri și cvadricicluri cu capacitatea cilindrică de peste 1.600 cm 3 1 4,14 3 Autoturisme cu capacitatea cilindrică între 1.601 cm 3 și 2.000 cm 3 inclusiv 2 8,28 4 Autoturisme cu capacitatea cilindrică între 2.001 cm 3 și 2.600 cm 3 inclusiv 1 13,2 6 5 Autoturisme cu capacitatea cilindrică între 2.601 cm 3 și 3.000 cm 3 inclusiv 2 26,57 6 Autoturisme cu capacitatea cilindrică de peste 3.001 cm 3 4 56,29 7 Autobuze, autocare, microbuze 37,75 8 Alte vehicule cu tracțiune mecanică cu masa totală maximă autorizată de până la 12 tone, inclusiv 4 7,19 9 Tractoare înmatriculate 2 8,28 II Vehicule înregistrate 1 Vehicule cu capacitate cilindrică (lei/200 cm 3 ) 1.1 Vehicule înregistrate cu capacitate cilindrică < 4.800 cm 3 3,14 - 6,27 1.2 Vehicule înregistrate cu capacitate cilindrică > 4.800 cm 3 6,27 - 9,41 2 Vehicule fără capacitate cilindrică evidențiată 7 8,66 - 2 35 lei/an Nr. crt. Masa totală maximă autorizată Impozitul pe mijloacele de transport - î n cazul unei remorci, al unei semiremorci sau rulote care nu face parte dintr - o combinație de autovehicule prevăzută la art.470 alin.(7) Nivelurile indexate pentru anul 202 6 - lei - 1 Până la 1 tonă, inclusiv 1 4,14 2 Peste 1 tonă, dar nu mai mult de 3 tone 5 3,4 8 3 Peste 3 tonă, dar nu mai mult de 5 tone 81,81 4 Peste 5 tonă 100,68 Nr. crt. Mijloace de transport pe apă Impozitul pe mijloacele de transport - art. 470 alin.(8) Nivelurile indexate pentru anul 202 6 - lei/an - 1 Luntre, bărci fără motor, folosite pentru pescuit și uz personal 3 3,01 2 Bărci fără motor, folosite în alte scopuri 88,08 3 Bărci cu motor 3 30,43 4 Nave de sport și agrement Între 0 și 1 760,71 5 Scutere de apă 3 30,43 6 Remorchere și împingătoare: X a) până la 500 CP, inclusiv 8 79,54 b) peste 500 CP și până la 2000 CP, inclusiv 1 430,27 c) peste 2000 CP și până la 4000 CP, inclusiv 2 199,73 d) peste 4000 CP 3 519,88 7 Vapoare - pentru fiecare 1000 tdw sau fracțiune din acesta 2 86,33 8 Ceamuri, șlepuri și barje fluviale: X a) cu capacitatea de încărcare până la 1500 de tone, inclusiv 2 86,33 b) cu capacitatea de încărcare de peste 1500 de tone și până la 3000 de tone, inclusiv 4 40,56 c) cu capacitatea de încărcare de peste 3000 de tone 7 71,00 CAPITOLUL IV. Taxa pentru eliberarea certificatelor, avizelor și a autorizațiilor Nr. crt. Suprafața pentru care se obține certificatul de urbanism Taxa pentru eliberarea certificatului de urbanism, în mediul urban - art. 474 alin.(1) Nivelurile indexate pentru anul 20 2 6 - lei - 1 până la 150 m2, inclusiv 7, 86 - 9,41 2 între 151 și 250 m2, inclusiv 9,41 - 10, 99 3 între 251 și 500 m2, inclusiv 10, 99 - 1 4,14 4 între 501 și 750 m2, inclusiv 1 4,14 - 1 8,85 5 între 751 și 1.000 m2, inclusiv 1 8,85 - 2 2,02 6 peste 1.000 m2 2 2.02 + 0 lei/m 2 pentru fiecare m 2 ce depășește 1000 m 2 Nr. crt. Nivelurile indexate pentru anul 202 6 - lei - 1 Art. 474 alin.(4) Taxa pentru avizarea certificatului de urbanism de către comisia de urbanism și amenajarea teritoriului 2 3,57 2 Art. 474 alin.(10) Taxa pentru eliberarea autorizației de foraje sau excavări necesare lucrărilor de cercetare și prospectare a terenurilor în etapa efectuării studiilor geotehnice și a studiilor privind ridicările topografice, sondele de gaze, petrol și a lte excavări 0 - 2 3,57 3 Art. 474 alin. (14) Taxa pentru autorizarea amplasării de chioșcuri, containere, tonete, cabine, spații de expunere, corpuri și panouri de afișaj, firme și reclame situate pe căile și în spațiile publice până la 1 2 lei, inclusiv, pentru fiecare metru pătrat de suprafață ocupată de construcție. 4 Art. 474 alin. (15) Taxa pentru eliberarea unei autorizații privind lucrările de racorduri și branșamente la rețele publice de apă, canalizare, gaze, termice, energie electrică, telefonie și televiziune prin cablu până la 20 lei, inclusiv, pentru fiecare racord. 5 Art. 474 alin. (16) Taxa pentru eliberarea certificatului de nomenclatură stradală și adresă până la 1 4 lei, inclusiv 6 ART. 475 alin. (1) Taxa pentru eliberarea autorizațiilor sanitare de funcționare până la 31 lei, inclusiv 7 Art. 475 alin. (2) Taxele pentru eliberarea atestatului de producător, respectiv pentru eliberarea carnetului de comercializare a produselor din sectorul agricol până la 1 25 lei, inclusiv 8 Art. 475 alin. (3) T axa pentru eliberarea/vizarea anuală a autorizației privind desfășurarea activităților înregistrate în grupele CAEN 561 - Restaurante, 563 - Baruri și alte activități de servire a băuturilor și 932 - Alte activități recreative și distractive, potrivit Clasificării activităților din economia națională - CAEN a) pentru o suprafață de până la 500 m2, inclusiv; b) pentru o suprafață mai mare de 500 m2. până la 6.293 lei până la 1 2.587 lei CAPITOLUL V. Taxa pentru folosirea mijloacelor de reclamă și publicitate Nr. crt. Nivelurile indexate pentru anul 202 6 - lei - 1 Art. 478 alin.(2) Taxa pentru afișaj în scop de reclamă și publicitate a) în cazul unui afișaj situat în locul în care persoana derulează o activitate economică până la 50,32 , inclusiv b) în cazul oricărui altui panou, afișaj sau oricărei altei structuri de afișaj pentru reclamă și publicitate până la 3 6 lei, inclusiv CAPITOLUL VI. ALTE TAXE LOCALE Nr. crt. Nivelurile indexate pentru anul 202 6 - lei - 1 Art. 486 alin.(4) Taxa pentru îndeplinirea procedurii de divorț pe cale administrativă 7 86,73 2 Art. 486 alin.(5) Taxa pentru eliberarea de copii heliografice de pe planuri cadastrale sau de pe alte asemenea planuri până la 50 lei, inclusiv CAPITOLUL VII. Sancțiuni Nr. crt. Limitele minime și maxime ale amenzilor în cazul persoanelor fizice Nivelurile indexate pentru anul 202 6 - lei - 1 Art. 493 alin.(3), teza I Contravenția prevăzută la alin. (2) lit. a) se sancționează cu amendă de la 1 10 lei la 4 38 lei 2 Art. 493 alin.(3), teza II Contravenția prevăzută la alin. (2) lit. b) se sanctioneaza cu amendă de la 4 38 lei la 10 95 lei 3 Art. 493 alin.(4) Încălcarea normelor tehnice privind tipărirea, înregistrarea, vânzarea, evidența și gestionarea, după caz, a abonamentelor și a biletelor de intrare la spectacole se sancționează cu amendă de la 511 lei la 2 482 lei 4 Art. 493 alin. (4^1) Necomunicarea informațiilor și a documentelor de natura celor prevăzute la art. 494 alin. (12) în termen de cel mult 15 zile lucrătoare de la data primirii solicitării se sancționează cu amendă de la 7 86,73 la 3 933 lei Potrivit prevederilor art. 493 alin.(5), în cazul persoanelor juridice, limitele minime și maxime ale amenzilor prevăzute în tabelul de mai sus se majorează cu 300%. ROMÂNIA JUDEȚUL ARAD MUNICIPIUL ARAD PRIMAR NR.________________/______________ REFERAT DE APROBARE Primarul Municipiului Arad, Având în vedere: - prevederile art. 491 alin.(1) și alin.(2), teza I din Legea nr.227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare:” ( 1) În cazul oricărui impozit sau oricărei taxe locale, care constă într - o anumită sumă în lei sau care este stabilită pe baza unei anumite sume în lei, sumele respective se indexează anual, până la data de 30 aprilie, de către consiliile locale, ținând cont de rata inflației pentru anul fiscal anterior, comunicată pe site - urile oficiale ale Ministerulu i Finanțelor Publice și Ministerului Dezvoltării Regionale și Administrației Publice . ... (2) Sumele indexate conform alin. (1)... se aprobă prin hotărâre a consiliului local și se aplică în anul fiscal următor .”; - Hotărârea Consiliului Local al municipiului Arad nr.111/28.02.2024 privind indexarea pe baza ratei inflației a impozitelor și taxelor locale, precum și a limitelor amenzilor care se fac venit la bugetul local aplicabile în anul fiscal 2025; - potrivit site - ului oficial al Ministerului Lucrărilor Publice, Dezvoltării și Administrației, http://www.mdlpa.ro/pages/politicifiscalesibugetarelocale, rata inflației pentru anul 2024 este de 5,6%, Prin urmare, pentru anul 2026 se impune indexarea cu rata inflației de 5,6% a impozitelor și taxelor locale prevăzute în Hotărârea Consiliului Local al municipiului Arad nr. 111/28.02.2024 privind indexarea pe baza ratei inflației a impozitelor și taxelor locale, precum și a limitelor amenzilor care se fac venit la bugetul local aplicabile în anul fiscal 2025. În temeiul prevederilor art.136 alin.(1) din Ordonanța de Urgență a Guvernului nr.57/2019, privind Codul administrativ, actualizată, îmi exprim inițiativa de promovare a unui proiect de hotărâre cu următorul obiect: - indexarea pe baza ratei inflației pentru anul 2024 de 5,6% a impozitelor și taxelor locale, precum și a limitelor amenzilor care se fac venit la bugetul local aplicabile în anul fiscal 2026. PRIMAR, Călin Bibarț PRIMĂRIA MUNICIPIULUI ARAD DE ACORD: DIRECȚIA VENITURI VICEPRIMAR SERVICIUL JURIDIC, CONTESTAȚII Sergiu Vlad Nr.__________ RAPORT DE SPECIALITATE Referitor la : referatul de aprobare înregistrat cu nr.__________/_____________ a d - lui Călin Bibarț, primarul municipiului Arad. Obiect : propunerea de indexare pe baza ratei inflației a impozitelor și taxelor locale, precum și a limitelor amenzilor care se fac venit la bugetul local aplicabile în anul fiscal 2026. Considerații de ordin general : Indexarea impozitelor și taxelor locale este reglementată prin art. 491 alin.(1), (1^1) și (2) din Legea nr.227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare: ” (1) În cazul oricărui impozit sau oricărei taxe locale, care constă într - o anumită sumă în lei sau care este stabilită pe baza unei anumite sume în lei, sumele respective se indexează anual, până la data de 30 aprilie, de către consiliile locale, ținând co nt de rata inflației pentru anul fiscal anterior, comunicată pe site - urile oficiale ale Ministerului Finanțelor Publice și Ministerului Dezvoltării Regionale și Administrației Publice. (1^1) Prin excepție de la prevederile alin. (1), sumele prevăzute în tabelul prevăzut la art. 470 alin. (5) și (6) se indexează anual în funcție de rata de schimb a monedei euro în vigoare în prima zi lucrătoare a lunii octombrie a fiecărui an și publi cată în Jurnalul Uniunii Europene și de nivelurile minime prevăzute în Directiva 1999/62/CE de aplicare la vehiculele grele de marfă pentru utilizarea anumitor infrastructuri. Cursul de schimb a monedei euro și nivelurile minime, exprimate în euro, prevăzu te în Directiva 1999/62/CE de aplicare la vehiculele grele de marfă pentru utilizarea anumitor infrastructuri se comunică pe site - urile oficiale ale Ministerului Finanțelor Publice și Ministerului Lucrărilor Publice, Dezvoltării și Administrației. (2) Sumele indexate conform alin. (1) și (1^1) se aprobă prin hotărâre a consiliului local și se aplică în anul fiscal următor ...” . Potrivit art. 454 din Legea nr.227/2015 actualizată, impozitele și taxele locale sunt după cum urmează: a) impozitul pe clădiri și taxa pe clădiri; b) impozitul pe teren și taxa pe teren; c) impozitul pe mijloacele de transport; d) taxa pentru eliberarea certificatelor, avizelor și autorizațiilor; e) taxa pentru folosirea mijloacelor de reclamă și publicitate; f) impozitul pe spectacole; g) taxele speciale; h) alte taxe locale. Întrucât cuantumul taxelor speciale și ale altor taxe locale nu este stabilit prin Codul fiscal, cu excepția taxei pentru îndeplinirea procedurii de divorț pe cale administrativă și a taxei pentru eliberarea de copii heliografice de pe planuri cadastrale sau de pe alte asemenea planuri, ci se stabilește prin hotărâre a consiliului local, acestea nu intră sub incidența indexării; nivelurile taxelor speciale și ale altor taxe locale pentru anul 2026 vor fi stabilite prin hotărârea anuală a consiliului local de stabilire a impozitelor și taxelor locale, în condițiile art. 489 alin.(1) și (2) din Legea nr.227/2015, actualizată. În ceea ce privește taxele judiciare de timbru și alte taxe de timbru prevăzute de lege, acestea nu intră în categoria impozitelor și taxelor locale, ci sunt venituri ale bugetului local, potrivit prevederilor art. 494 alin.(10), lit.b) din Legea nr.227/2 015 actualizată. Nivelurile acestor taxe se ajustează și se actualizează pentru a reflecta rata inflației în conformitate cu normele elaborate în comun de Ministerul Finanțelor Publice și Ministerul Lucrărilor Publice, Dezvoltării și Administrației, potrivit art. 494 alin. (11) din Legea nr.227/2015 actualizată, respectiv prin hotărâre a Guvernului, la propunerea Ministerului Finanțelor Publice și a Ministerului Justiției, potrivit art. 50 alin.(1) din O.U.G. nr.80/2013 privind taxele judiciare de timbru, cu modificările și completările ulterioare. Intră sub incidența indexării și amenzile care constituie venit la bugetul local, prevăzute la art. 493 alin.(3) și (4) din Legea nr.227/2015 actualizată. Considerații de ordin fiscal : Nivelul impozitelor și taxelor locale indexate aplicabile pentru anul 2025 este stabilit prin Hotărârea Consiliului Local al municipiului Arad nr. nr.111/28.02.2024. Potrivit site - ului oficial al Ministerului Lucrărilor Publice, Dezvoltării și Administrației , http://www.mdlpa.ro/pages/politicifiscalesibugetarelocale , rata inflației pentru anul 2024 este de 5,6%. Nivelul inflației este comunicat de către Institutul Național de Statistică prin adresa nr.10/14.01.2025. Astfel, pentru anul 2026, impozitele și taxele locale care constau într - o anumită sumă în lei sau care sunt stabilite pe baza unei anumite sume în lei, precum și limitele amenzilor prevăzute la art. 493 alin.(3) și (4) din Legea nr.227/2015 actualizată, st abilite prin Hotărârea Consiliului Local al municipiului Arad nr. nr. 111/28.02.2024 se indexează cu rata inflației de 5,6%. Considerații de ordin juridic : Titlul IX din Legea nr.227/2015 privind Codul fiscal. Având în vedere cele de mai sus, P R O P U N E M: Indexarea pentru anul 2026 a nivelurilor impozitelor și taxelor locale care constau într - o anumită sumă în lei sau care sunt stabilite pe baza unei anumite sume în lei, precum și limitele amenzilor prevăzute la art. 493 alin.(3) și (4) din Legea nr.227/20 15 actualizată cu rata inflației de 5,6% a nivelurilor prevăzute în Hotărârea Consiliului Local al municipiului Arad nr. 111/28.02.2024 privind indexarea pe baza ratei inflației a impozitelor și taxelor locale, precum și a limitelor amenzilor care se fac venit la bugetul local aplicabile în anul fiscal 2025, după cum urmează: T A B L O U L cuprinzând nivelurile indexate pe baza ratei inflației a impozitelor și taxelor locale, precum și a limitelor amenzilor care se fac venit la bugetul local aplicabile în anul fiscal 2026 CODUL FISCAL - TITLUL IX - IMPOZITE ȘI TAXE LOCALE CAPITOLUL I. Impozitul pe clădiri și taxa pe clădiri Nr. crt. Tipul cladirii Valoarea impozabilă lei/m 2 pentru clădirile rezidențiale și clădirile - anexă, aflate în proprietatea persoanelor fizice - art. 457 alin.(2) Nivelurile indexate pentru anul 2026 Cu instalații de apă, canalizare, electrice și încălzire (condiții cumulative) Fără instalații de apă, canalizare, electrice sau încălzire 1 A. Clădire cu cadre din beton armat sau cu pereți exteriori din cărămidă arsă sau din orice alte materiale rezultate în urma unui tratament termic și/sau chimic 1573,48 944,06 2 B. Clădire cu pereții exteriori din lemn, din piatră naturală, din cărămidă nearsă, din vălătuci sau din orice alte materiale nesupuse unui tratament termic și/sau chimic 472,02 314,69 3 C. Clădire - anexă cu cadre din beton armat sau cu pereți exteriori din cărămidă arsă sau din orice alte materiale rezultate în urma unui tratament termic și/sau chimic 314,69 275,33 4 D. Clădire - anexă cu pereții exteriori din lemn, piatră naturală, din cărămidă nearsă, din vălătuci sau din orice alte materiale nesupuse unui tratament termic și/sau chimic 196,66 117,98 CAPITOLUL II. Impozitul pe teren și taxa pe teren Nr. crt. Zona din cadrul localității Impozitul/taxa pe teren - in cazul unui teren amplasat in intravilan,inregistrat in registrul agricol la categoria de folosinta terenuri cu constructii - art. 465 alin.(2) Nivelurile indexate pentru anul 2026 pe ranguri de localități - lei/ha - 0 I II III IV V 1 A 13031,63 - 32580,65 10822,46 - 27054,56 9506,99 - 23769,10 8238,76 - 20596,96 1118,74 - 2813,37 895,31 - 2237,48 2 B 10822,46 - 27054,56 8180,54 - 20452,21 6632,23 - 16581,41 5598,47 - 13994,61 895,31 - 2237,48 671,87 - 1680,47 3 C 8180,54 - 20452,21 5598,47 - 13994,61 4198,05 - 10495,15 2659,19 - 6649,54 671,87 - 1680,47 446,85 - 1117,15 4 D 5598,47 - 13994,61 2659,19 - 6649,54 2218,61 - 5548,11 1548,31 - 3837,73 437,42 - 1095,11 223,41 - 560,13 Nr. crt. Zona/ Categoria de folosință Impozitul/taxa pe teren - in cazul unui teren amplasat in intravilan,inregistrat in registrul agricol la alta categorie de folosinta decat cea de terenuri cu constructii - art. 465 alin.(4) Nivelurile indexate pentru anul 2026 - lei/ha - A B C D 1 Teren arabil 44,04 33,01 29,86 23,57 2 Pășune 33,01 29,86 23,57 20,43 3 Fîneață 33,01 29,86 23,57 20,43 4 Vie 72,38 55,05 44,04 29,86 5 Livadă 83,37 72,38 55,05 44,04 6 Pădure sau alt teren cu vegetație forestieră 44,04 33,01 29,86 23,57 7 Teren cu ape 23,57 20,43 12,58 0 8 Drumuri și căi ferate 0 0 0 0 9 Teren neproductiv 0 0 0 0 Nr. crt. Categoria de folosință Impozitul/taxa pe terenurile amplasate în extravilan Art. 465 alin.(7) Nivelurile indexate pentru anul 2026 - lei/ha - 1 Teren cu construcții 34,61 - 48,76 2 Teren arabil 66,06 - 78,66 3 Pășune 31,45 - 44,04 4 Fâneață 31,45 - 44,04 5 Vie pe rod, alta decât cea prevăzută la nr. crt.5.1 75,49 - 86,52 5.1 Vie până la intrarea pe rod 0 6 Livadă pe rol, alta decât cea prevăzută la nr. crt.6.1 75,49 - 88,09 6.1 Livadă până la intrarea pe rod 0 7 Pădure sau alt teren cu vegetație forestieră, cu excepția celui prevăzut la nr. crt. 7.1 12,57 - 25,15 7.1 Pădure în vârstă de până la 20 de ani și pădure cu rol de protecție 0 8 Teren cu apă, altul decât cel cu amenajări piscicole 1,56 - 9,41 8.1 Teren cu amenajări piscicole 40,89 - 53,48 9 Drumuri și căi ferate 0 10 Teren neproductiv 0 CAPITOLUL III. Impozitul pe mijloacele de transport Nr. crt. Mijloace de transport cu tracțiune mecanică Impozitul pe mijloacele de transport – autovehicule art. 470 alin.(2) Nivelurile indexate pentru anul 2026 I Vehicule înmatriculate (lei/200 cm 3 sau fracțiune din aceasta) 1 Motociclete, tricicluri, cvadricicluri și autoturisme cu capacitatea cilindrică de până la 1.600 cm 3 , inclusiv 12,58 2 Motociclete, tricicluri și cvadricicluri cu capacitatea cilindrică de peste 1.600 cm 3 14,14 3 Autoturisme cu capacitatea cilindrică între 1.601 cm 3 și 2.000 cm 3 inclusiv 28,28 4 Autoturisme cu capacitatea cilindrică între 2.001 cm 3 și 2.600 cm 3 inclusiv 113,26 5 Autoturisme cu capacitatea cilindrică între 2.601 cm 3 și 3.000 cm 3 inclusiv 226,57 6 Autoturisme cu capacitatea cilindrică de peste 3.001 cm 3 456,29 7 Autobuze, autocare, microbuze 37,75 8 Alte vehicule cu tracțiune mecanică cu masa totală maximă autorizată de până la 12 tone, inclusiv 47,19 9 Tractoare înmatriculate 28,28 II Vehicule înregistrate 1 Vehicule cu capacitate cilindrică (lei/200 cm 3 ) 1.1 Vehicule înregistrate cu capacitate cilindrică < 4.800 cm 3 3,14 - 6,27 1.2 Vehicule înregistrate cu capacitate cilindrică > 4.800 cm 3 6,27 - 9,41 2 Vehicule fără capacitate cilindrică evidențiată 78,66 - 235 lei/an Nr. crt. Masa totală maximă autorizată Impozitul pe mijloacele de transport - în cazul unei remorci, al unei semiremorci sau rulote care nu face parte dintr - o combinație de autovehicule prevăzută la art.470 alin.(7) Nivelurile indexate pentru anul 2026 - lei - 1 Până la 1 tonă, inclusiv 14,14 2 Peste 1 tonă, dar nu mai mult de 3 tone 53,48 3 Peste 3 tonă, dar nu mai mult de 5 tone 81,81 4 Peste 5 tonă 100,68 Nr. crt. Mijloace de transport pe apă Impozitul pe mijloacele de transport - art. 470 alin.(8) Nivelurile indexate pentru anul 2026 - lei/an - 1 Luntre, bărci fără motor, folosite pentru pescuit și uz personal 33,01 2 Bărci fără motor, folosite în alte scopuri 88,08 3 Bărci cu motor 330,43 4 Nave de sport și agrement Între 0 și 1760,71 5 Scutere de apă 330,43 6 Remorchere și împingătoare: X a) până la 500 CP, inclusiv 879,54 b) peste 500 CP și până la 2000 CP, inclusiv 1430,27 c) peste 2000 CP și până la 4000 CP, inclusiv 2199,73 d) peste 4000 CP 3519,88 7 Vapoare - pentru fiecare 1000 tdw sau fracțiune din acesta 286,33 8 Ceamuri, șlepuri și barje fluviale: X a) cu capacitatea de încărcare până la 1500 de tone, inclusiv 286,33 b) cu capacitatea de încărcare de peste 1500 de tone și până la 3000 de tone, inclusiv 440,56 c) cu capacitatea de încărcare de peste 3000 de tone 771,00 CAPITOLUL IV. Taxa pentru eliberarea certificatelor, avizelor și a autorizațiilor Nr. crt. Suprafața pentru care se obține certificatul de urbanism Taxa pentru eliberarea certificatului de urbanism, în mediul urban - art. 474 alin.(1) Nivelurile indexate pentru anul 2026 - lei - 1 până la 150 m2, inclusiv 7,86 - 9,41 2 între 151 și 250 m2, inclusiv 9,41 - 10,99 3 între 251 și 500 m2, inclusiv 10,99 - 14,14 4 între 501 și 750 m2, inclusiv 14,14 - 18,85 5 între 751 și 1.000 m2, inclusiv 18,85 - 22,02 6 peste 1.000 m2 22.02+ 0 lei/m 2 pentru fiecare m 2 ce depășește 1000 m 2 Nr. crt. Nivelurile indexate pentru anul 2026 - lei - 1 Art. 474 alin.(4) Taxa pentru avizarea certificatului de urbanism de către comisia de urbanism și amenajarea teritoriului 23,57 2 Art. 474 alin.(10) Taxa pentru eliberarea autorizației de foraje sau excavări necesare lucrărilor de cercetare și prospectare a terenurilor în etapa efectuării studiilor geotehnice și a studiilor privind ridicările topografice, sondele de gaze, petrol și a lte excavări 0 - 23,57 3 Art. 474 alin. (14) Taxa pentru autorizarea amplasării de chioșcuri, containere, tonete, cabine, spații de expunere, corpuri și panouri de afișaj, firme și reclame situate pe căile și în spațiile publice până la 12 lei, inclusiv, pentru fiecare metru pătrat de suprafață ocupată de construcție. 4 Art. 474 alin. (15) Taxa pentru eliberarea unei autorizații privind lucrările de racorduri și branșamente la rețele publice de apă, canalizare, gaze, termice, energie electrică, telefonie și televiziune prin cablu până la 20 lei, inclusiv, pentru fiecare racord. 5 Art. 474 alin. (16) Taxa pentru eliberarea certificatului de nomenclatură stradală și adresă până la 14 lei, inclusiv 6 ART. 475 alin. (1) Taxa pentru eliberarea autorizațiilor sanitare de funcționare până la 31 lei, inclusiv 7 Art. 475 alin. (2) Taxele pentru eliberarea atestatului de producător, respectiv pentru eliberarea carnetului de comercializare a produselor din sectorul agricol până la 125 lei, inclusiv 8 Art. 475 alin. (3) Taxa pentru eliberarea/vizarea anuală a autorizației privind desfășurarea activităților înregistrate în grupele CAEN 561 - Restaurante, 563 - Baruri și alte activități de servire a băuturilor și 932 - Alte activități recreative și distra ctive, potrivit Clasificării activităților din economia națională - CAEN a) pentru o suprafață de până la 500 m2, inclusiv; b) pentru o suprafață mai mare de 500 m2. până la 6.293 lei până la 12.587 lei CAPITOLUL V. Taxa pentru folosirea mijloacelor de reclamă și publicitate Nr. crt. Nivelurile indexate pentru anul 2026 - lei - 1 Art. 478 alin.(2) Taxa pentru afișaj în scop de reclamă și publicitate a) în cazul unui afișaj situat în locul în care persoana derulează o activitate economică până la 50,32, inclusiv b) în cazul oricărui altui panou, afișaj sau oricărei altei structuri de afișaj pentru reclamă și publicitate până la 36 lei, inclusiv CAPITOLUL VI. ALTE TAXE LOCALE Nr. crt. Nivelurile indexate pentru anul 2026 - lei - 1 Art. 486 alin.(4) Taxa pentru îndeplinirea procedurii de divorț pe cale administrativă 786,73 2 Art. 486 alin.(5) Taxa pentru eliberarea de copii heliografice de pe planuri cadastrale sau de pe alte asemenea planuri până la 50 lei, inclusiv CAPITOLUL VII. Sancțiuni Nr. crt. Limitele minime și maxime ale amenzilor în cazul persoanelor fizice Nivelurile indexate pentru anul 2026 - lei - 1 Art. 493 alin.(3), teza I Contravenția prevăzută la alin. (2) lit. a) se sancționează cu amendă de la 110 lei la 438 lei 2 Art. 493 alin.(3), teza II Contravenția prevăzută la alin. (2) lit. b) se sanctioneaza cu amendă de la 438 lei la 1.095 lei 3 Art. 493 alin.(4) Încălcarea normelor tehnice privind tipărirea, înregistrarea, vânzarea, evidența și gestionarea, după caz, a abonamentelor și a biletelor de intrare la spectacole se sancționează cu amendă de la 511 lei la 2.482 lei 4 Art. 493 alin. (4^1) Necomunicarea informațiilor și a documentelor de natura celor prevăzute la art. 494 alin. (12) în termen de cel mult 15 zile lucrătoare de la data primirii solicitării se sancționează cu amendă de la 786,73 la 3.933 lei Potrivit prevederilor art. 493 alin.(5), în cazul persoanelor juridice, limitele minime și maxime ale amenzilor prevăzute în tabelul de mai sus se majorează cu 300%. Nume, prenume Funcția Semnătura Data Verificat Neamțiu Pavel Director executiv Vizat de legalitate Betea Marilena Consilier juridic Întocmit Albu Ioana Șef serviciu 17.02.2025 Red./dact.A/1 ex.